Mulțumim pentru trimiterea solicitării! Un membru al echipei noastre vă va contacta în curând.
Mulțumim pentru trimiterea rezervării! Un membru al echipei noastre vă va contacta în curând.
Schița de curs
Introducere
- Introducere în acreditarea CFE
- Prezentare generală a celor patru domenii principale ale examenului CFE
- Strategii și resurse de studiu
Înțelegerea fraudei
- Definiția și tipurile de fraudă
- Triunghiul fraudei: Presiune, Oportunitate, Raționalizare
- Prezentare generală a fraudelor ocupaționale
Bazele tranzacțiilor financiare
- Concepte de bază de contabilitate și audit
- Înțelegerea situațiilor financiare
- Introducere în ciclurile tranzacțiilor financiare
Prezentare generală a schemelor de fraudă
- Scheme de deturnare a activelor
- Scheme de corupție
- Frauda în situațiile financiare
Scheme de deturnare a activelor
- Furtul de numerar
- Furtul de inventar și alte active
- Scheme de facturare și salarizare
Frauda în situațiile financiare
- Scheme de recunoaștere a veniturilor
- Dezvăluiri necorespunzătoare
- Frauda de evaluare a activelor
Elementele legale ale fraudei
- Înțelegerea sistemului juridic
- Elementele fraudei și infracțiunile conexe
- Frauda civilă și penală
Tranzacții financiare frauduloase
- Spălarea banilor
- Frauda de faliment
- Frauda de valori mobiliare
Considerații legale în examinarea fraudei
- Colectarea și păstrarea dovezilor
- Mărturia expertului
- Drepturile legale ale acuzatului
Mediul de reglementare
- Legea Sarbanes-Oxley
- Legea privind practicile de corupție din străinătate
- Reglementări de combatere a spălării banilor
Tehnici de investigare a fraudei
- Planificarea și desfășurarea examinărilor de fraudă
- Tehnici de interviu
- Colectarea dovezilor
Instrumente și tehnici de investigare
- Forensică digitală
- Supraveghere
- Operațiuni sub acoperire
Analiza datelor în investigațiile de fraudă
- Utilizarea analizei de date pentru detectarea fraudei
- Analiza situațiilor financiare
- Identificarea semnalelor de alarmă
Raportarea și mărturisirea
- Scrierea rapoartelor de investigație
- Pregătirea pentru proces
- Mărturisirea în instanță
Dezvoltarea programelor de prevenire a fraudei
- Crearea unei evaluări a riscului de fraudă
- Implementarea controalelor interne
- Promovarea comportamentului etic în organizații
Recenzie și test de practică pentru examen
- Recenzie a conceptelor cheie din toate cele patru secțiuni
- Întrebări de practică și strategii de susținere a testelor
- Sesiune finală de întrebări și răspunsuri
Rezumat și pași următori
Cerințe
- Cunoștințe de bază despre principiile contabile și tranzacțiile financiare
Publicul țintă
- Candidați la examinarea fraudelor
- Profesioniști în contabilitate, audit, aplicarea legii și conformitate
- Auditori interni
70 Ore
Mărturii (1)
Viteza de răspuns și comunicare
Bader Bin rubayan - Lean Business Services
Curs - ISO/IEC 27001 Lead Implementer
Tradus de catre o masina