Schița de curs
Introducere în CRS și Transparența Fiscală Globală
- Istoricul și scopul CRS și Schimbului Automat de Informații (AEOI)
- Cine trebuie să raporteze: Instituții Financiare Raportante și domeniul de aplicare al conturilor raportabile
- Cum se raportează CRS la FATCA și unde cerințele lor se suprapun și diferă
Cadru Legal și Regulatoriu
- Modele de implementare jurisdicțională și instrumente legale (MCAA, legislație internă)
- Texte consolidate recent și amendamente care afectează diligența și domeniul de aplicare
- Obligații de conformitate, termene limită și sancțiuni pentru neconformitate
Bazele Diligenței: Identificarea Rezidenței Fiscale
- Documentația necesară: autodeclarații și dovezi documentare sigure
- Proceduri de căutare a indiciilor pentru conturi noi și existente
- Abordare extinsă a diligenței și utilizarea informațiilor AML/KYC pentru a determina rezidența fiscală
Operaționalizarea CRS: Onboarding, Captura de Date și Sisteme
- Integrarea verificărilor CRS în fluxurile de lucru de onboarding și revizuire periodică a clienților
- Elementele de date necesare pentru raportare și abordări practice pentru calitatea și păstrarea datelor
- Utilizarea automatizării și a instrumentelor furnizorilor față de procesele manuale; considerații pentru furnizorii de servicii
Cerințe Similare FATCA și Practici Comparative
- Principalele puncte comune cu FATCA (clasificare, mecanisme de raportare, tratamentul entităților și beneficiarilor)
- Diferențe de planificat (domeniu de aplicare, implementare bilaterală vs. multilaterală, variații jurisdicționale)
- Exerciții practice de mapare: conversia controalelor FATCA în procese conforme CRS
Raportarea, Mecanisme de Schimb și Pregătire pentru Audit
- Formate și canale de transmitere pentru rapoarte CRS; cerințe de depunere jurisdicționale
- Pregătirea pentru audituri și revizii ale regulatorilor: documentație, trasabilitate și dovezi ale diligenței
- Fluxuri de lucru de raportare exemplificate și verificări de reconciliere
Managementul Riscurilor, Guvernanță și Controale Interne
- Proiectarea cadrelor de guvernanță, politicilor și segregării atribuțiilor pentru conformitatea CRS
- Instruire, asigurarea calității și gestionarea excepțiilor pentru conturi complexe/entități
- Căi de remediere și coordonare multi-jurisdicțională pentru conturile vechi
Laboratoare Practice și Studii de Caz
- Laborator: Revizuire și validare a unui set de fișiere de cont și autodeclarații; determinarea raportabilității
- Laborator: Configurarea unei liste de verificare pentru extragerea și raportarea datelor; producerea unui extract CRS XML simulat
- Studiu de caz: Gestionarea structurilor complexe de entități, trusturi și persoane de control conform regulilor CRS
Rezumat și Pași Următori
Cerințe
- Înțelegerea serviciilor financiare sau a funcțiilor de conformitate
- Familiarizare cu concepte de bază fiscale și onboarding clienți
- Experiență în procesele AML/KYC este utilă, dar nu este obligatorie
Publicul Țintă
- Responsabili de conformitate și echipe juridice
- Personal de onboarding, KYC și diligență privind clienții
- Echipe de raportare fiscală și operațiuni din instituții financiare
Mărturii (5)
Comunicare bună, deschisă la discuții, a păstrat totul interesant și captivant
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Curs - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Tradus de catre o masina
Experiența instrucționarului și modul în care transmite conținutul
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
Curs - FinOps
Tradus de catre o masina
Serviciu personalizat și orientat către nevoile mele
ANN - New Vitality Clinic
Curs - GnuCash for Business Accounting
Tradus de catre o masina
The lecturer is very knowledgeable and can substantiate theories with his own personal experiences.
Harry Estipona
Curs - Financial Markets
Tradus de catre o masina
I was benefit from the interesting and clear ideas and suggestions.
Vincent van Walt
Curs - A Practical Guide to Successful Pricing Strategies
Tradus de catre o masina
