Schița de curs
Introducere în CRS și transparența fiscală globală
- Istoricul și scopul CRS și al schimbului automat de informații (AEOI)
- Cine trebuie să raporteze: Instituții Financiare Raportoare și sfera conturilor raportabile
- Cum se raportează CRS la FATCA și unde cerințele lor se suprapun și diferă
Cadrul legal și de reglementare
- Modele de implementare jurisdicțională și instrumente juridice (MCAA, legislație internă)
- Texte consolidate recente și modificări care afectează due diligence și sfera de aplicare
- Obligații de conformitate, termene și sancțiuni pentru neconformare
Fundamentele due diligence: identificarea rezidenței fiscale
- Documentația necesară: autocertificări și dovezi documentare fiabile
- Proceduri de căutare a indiciilor pentru conturi noi și preexistente
- Abordare extinsă a due diligence și utilizarea informațiilor AML/KYC pentru determinarea rezidenței fiscale
Operaționalizarea CRS: onboarding, captarea datelor și sisteme
- Integrarea verificărilor CRS în onboarding-ul clienților și în fluxurile de revizuire periodică
- Elementele de date necesare pentru raportare și abordări practice pentru calitatea și păstrarea datelor
- Utilizarea automatizării și a instrumentelor vendor versus procese manuale; considerații pentru furnizorii de servicii
Cerințe similare FATCA și bune practici comparative
- Elemente comune-cheie cu FATCA (clasificare, mecanisme de raportare, tratamentul entităților și beneficiarilor)
- Diferențe de planificat (sfera de aplicare, implementare bilaterală vs. multilaterală, variații jurisdicționale)
- Exerciții practice de mapare: conversia controalelor FATCA în procese conforme CRS
Raportare, mecanisme de schimb și pregătire pentru audit
- Formate și canale de transmitere pentru rapoartele CRS; cerințe de depunere jurisdicțională
- Pregătirea pentru audituri și revizuiri ale autorităților de reglementare: documentație, trasabilitate și dovezi de due diligence
- Exemple de fluxuri de raportare și verificări de reconciliere
Managementul riscului, guvernanță și controale interne
- Proiectarea cadrelor de guvernanță, a politicilor și a segregării sarcinilor pentru conformitatea CRS
- Training, asigurarea calității și gestionarea excepțiilor pentru conturi complexe/de entități
- Căi de remediere și coordonare multi-jurisdicțională pentru conturile moștenite
Laboratoare practice și studii de caz
- Laborator: Revizuiește și validează un set de fișiere de cont și autocertificări eșantion; determină raportabilitatea
- Laborator: Configurează o listă simplă de verificare pentru extragerea datelor și raportare; generează un extras CRS XML fictiv
- Studiu de caz: Gestionarea structurilor complexe de entități, trusturi și persoane care dețin controlul conform regulilor CRS
Rezumat și pașii următori
Cerințe
- Înțelegerea funcțiilor de servicii financiare sau conformitate
- Familiaritate cu concepte fiscale de bază și onboarding-ul clienților
- Experiență cu procese AML/KYC este utilă, dar nu obligatorie
Public țintă
- Ofițeri de conformitate și echipe juridice
- Personal de onboarding, KYC și due diligence pentru clienți
- Echipe de raportare fiscală și operațiuni din instituții financiare
Mărturii (3)
Cum să gestionezi finanțele afacerii
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Curs - Learning Xero
Tradus de catre o masina
Flexibilitate în modul de desfășurare a cursului și o abordare interactivă. Trainerul a fost deschis la întrebări, a clarificat îndoielile în mod clar și a luat în considerare sugestiile participanților în timpul sesiunilor. Instruirea a fost bine structurată și informativă.
Soundarya Mohan - Mizuho Bank Europe N.V.
Curs - Financial Analysis in Excel
Tradus de catre o masina
Comunicare bună, deschisă la discuții, a păstrat totul interesant și captivant
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Curs - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Tradus de catre o masina
